总公司在四川，分公司在云南，分公司经营范围随总公司。项目地在云南，用总公司投标，分公司参与全部工程工作及收款，总分公司单独核算，请问需要异地预缴所得税吗？可以合并报表由总公司报税吗？

芝士就是力量 追问

2022-05-18 14:55

我现在是不清楚我们这种情况算是异地项目吗？
独立核算，独立做账，会开票出去。

meizi老师 解答

2022-05-18 14:59

 你好;  算的; 你 四川的 去 云南投标 就算是异地了   

芝士就是力量 追问

2022-05-18 15:01

按季度预缴？那我本来用云南分公司季度报税就会做啊（按利润表利润总额吗），那我按什么异地预缴？有什么单据？我在云南预缴，钱又不回到四川公司去，。不知道我描述的清楚吗？

meizi老师 解答

2022-05-18 15:06

你好; 先 异地按合同金额比例来预交;   机构地 总部按 月或者按季度预交 抵扣预交税费  和抵扣进项税   

芝士就是力量 追问

2022-05-18 15:10

我怎么区分分公司有没有独立核算的资格呢？毕竟我现在是建了分公司的账，也报过税。

meizi老师 解答

2022-05-18 15:18

 你好; 分公司那边税务局会给你核定 怎么报税的;如果让你地方报税; 那么一般是独立核算的  

芝士就是力量 追问

2022-05-18 15:22

奥，分公司到的款项怎么去到总公司呢？总公司和分公司可以合并报表吗？

meizi老师 解答

2022-05-18 15:27

 你好;   到时你们 比如可以把税后利润 转给总部 ;          要报合并报表的  

芝士就是力量 追问

2022-05-18 15:29

这个税后利润指的是，我云南这个分公司做完这个账报完税，剩下的利润转给总公司，那我是以什么名义转呢，老师？
合并报表应该什么时候合并？

meizi老师 解答

2022-05-18 15:34

你好; 就是你缴纳了 企业所得税后的税后利润给总部的; 是的;  直接转就行; ;本身就是  可以给总部的;     合并报表比如按季度 出也可以的  ，是你们内部需要的

芝士就是力量 追问

2022-05-18 15:38

分公司划拨利润给总公司：借：利润分配-未分配利润     贷：其他应付款-上拨利润
                                         借：其他应收款-上拨利润     贷：银行存款                    是吗？

meizi老师 解答

2022-05-18 15:48

 你好 ;      是的.    ：借：利润分配-未分配利润 贷：其他应付款-上拨利润
借：其他应付 款-上拨利润 贷：银行存款 

芝士就是力量 追问

2022-05-18 15:50

好的谢谢暂时清楚了

meizi老师 解答

2022-05-18 15:55

  没事的;希望能帮到你; 满意请给予评价