老师早上好！我这边再5月10几号，税管员给我打电话，有一家一般纳税人，进项留抵是2300多，他让我报表里填进项税额转出。 那我这个进项留抵点了之后这个进项税额是没有了，还是下次我这边有开票了税额还是能抵扣？[图片]

老师，公司还是小规模的时候，收到一张专票，不能抵扣，直接做了成本，现在公司转成一般纳税人了，上游单位有问题，我们也得做进项税额转出吗？

答： 是你们的成本不能在汇算清缴时扣除，需要做纳税调整

老师早上好！我这边再5月10几号，税管员给我打电话，有一家一般纳税人，进项留抵是2300多，他让我报表里填进项税额转出。 那我这个进项留抵点了之后这个进项税额是没有了，还是下次我这边有开票了税额还是能抵扣？[图片]

答： 进项留抵点了之后这个进项税额是没有了

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师就是一般纳税人填那个报表的时候，嗯进项税额中，除了认证完发票，他不是还有一个进项税额转出是因为嗯，作为购货方的我方开具了一张红色的信息申请表，然后对方销售方给给我方开具了一张。那个红色的销售折让发票，然后这个事情应该是九月份的事情，我不知道为啥申报十月份报表的时候，它会出现这个进项税额转出，然后点申报的时候就提示申报不成功，这个数字应该在哪个地方，还应该再填一下。

答： 您好！十月申报九月税金，收到红字发票需要做进项转出，在附表二那里做转出就行了