请问老师，我们在2019年账面上没有做研发支出，现在想把2019年研发费用在19年12月用一个凭证调出来，然后再去更正申报19年年报，请问这样可以加计扣除吗？

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-05-13 09:24

好的，谢谢老师。请问可以全部做费用化没有资本化吗？税务局会不会问之前为啥没做，是不是伪造资料之类的？

meizi老师 解答

2022-05-13 09:31

 你好 ；             你要判断 这个是否符合资本化； 不符合  才是 全部是费用化哦。 你要 判断清楚； 避免到时影响加计扣除的 金额   

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-05-13 10:59

好的，您上面说的除非地方税务局不让改，是什么情况下不让改呢？

meizi老师 解答

2022-05-13 11:04

 你好 ；       除非是税务局比如有的地方 要求当年就得报 的； 不允许跨年  就不能改的；   但是实际中 一般都让改的    

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-05-13 11:16

我问专管员的意见他也是说按照会计准则应该怎么调就怎么调，也没具体建议

meizi老师 解答

2022-05-13 11:23

 你好；  那就没事的； 你直接申请修改 补即可    

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-05-13 11:36

好的，因为我们是之前都没有做研发支出，最近开始调整之前三年的费用

meizi老师 解答

2022-05-13 11:43

 你好；   你调整下哦。 研发费用  去做账     

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-05-13 12:32

好的谢谢老师的解答

meizi老师 解答

2022-05-13 12:40

不客气的。帮到你就好；满意请给予评价  

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-05-13 15:38

好的，在问一下呢老师，请问更正申报时直接点图一的申报错误更正对的吗？点进去之后就是图二的界面

meizi老师 解答

2022-05-13 15:41

 你好；   是的。直接点击更正 ； 然后进去改     

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-05-13 15:43

这样一下更正三年的会不会引起税务的注意。。

meizi老师 解答

2022-05-13 15:47

 你好； 你改了之后 对应去 把年报这些改了。  与你实际一致 ；  到时 补税的补；   到时滞纳金啥的 应该缴纳的缴纳； 解释清楚即可 ；除非你之前虚假报的； 就有风险的   

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-05-13 15:55

老师我们情况是前几年都是亏损，没有交所得税。年报是只改12月份一个月的就行吗？另外附上12月做的全年研发支出调整凭证，老师看看可以这样做吗，非常感谢。

meizi老师 解答

2022-05-13 16:07

 你好 ；  年报； 倒还是问下税务局那边 ；允许你直接 年报改不； 之前有的地方税务局是允许的； 因为你 改按月或者按季度  的话     就太烦了    

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-05-13 16:10

就我们这样只在12月做调整凭证就只有这一个月的数据变动，不过单月成本被调了都显示为负值

meizi老师 解答

2022-05-13 16:19

你好；  是的。  最好是年报直接改 ；到时问下税务局当地要求为准    

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-05-13 16:39

请问为啥在更正所得税的时候进去主表没有减研发支出这一栏，研发费用应该填在哪里呢/

meizi老师 解答

2022-05-13 16:43

 你好 ； 你们研发费用 你们填写加计扣除 研发费用这些明细表了吗