老师，您好。我们是一家建筑安装公司。实际工作中我们是被挂靠单位。挂靠人把材料款打进我们公司法人个人账户，我们再从法人个人账户打入我们公户，然后从公户付给供应商。后期供应商给我们单位开进项发票。等工程结算时，我们公户收到工程款，转到法人个人户，再转给被挂靠人。我想问下，整个流程可以直接用公户吗？不再用法人个人户，该如何做账呢？

老师，您好。我们是一家建筑安装公司。实际工作中我们是被挂靠单位。挂靠人把材料款打进我们公司法人个人账户，我们再从法人个人账户打入我们公户，然后从公户付给供应商。后期供应商给我们单位开进项发票。等工程结算时，我们公户收到工程款，转到法人个人户，再转给被挂靠人。我想问下，整个流程可以直接用公户吗？不再用法人个人户，该如何做账呢？

答： 你好，可以直接用公户不用法人账户

我们把工程转包给个人施工，想用他们的材料发票做增值税抵扣。基本户收到个人交来的材料款，我们再将材料款付给供应商，供应商开票发货。这一收一付应该怎么记账？下面的分录对吗？是内账借：银行存款 贷：什么科目比较合适借：原材料 应交税费-应交增值税-进项贷：银行存款个人领用走借：工程施工-合同成本-项目材料贷：原材料

答： 借：银行存款贷：其他应付款

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

挂靠项目已付材料款给供应商，材料发票未开（专票），怎样做账和结转工程施工

答： 那你暂不处理。 你直接收到地票时再入账。确认为应付，然后挂靠 商结账时，你用应付账款对冲。