老师您好！请问2017年的账，借：银行存款30万，库存现金258700元，贷：主营业务收入477264.93元，应交税费——应交增值税（销项税）81135.07元 现在公户上又收到了这个尾款质保金122994.33元，之前账户上没有挂账，然后现在收到的是质保金，也不存在开票，老师我应该怎样把账做平？

春花秋实 追问

2022-05-07 13:32

老师，其实是2017这个库存现金实际没有收到这么多钱，现在收到了质保金才把这笔账扯平，如果做未开票收入就又增加了税款呀

朴老师 解答

2022-05-07 13:45

那你之前应该挂应收

春花秋实 追问

2022-05-07 13:46

是的，之前不是我做的，我现在才发现这个问题，老师那现在还有没有不交税的情况下做其他的账务处理呢？

朴老师 解答

2022-05-07 13:49

同学你好
那你现在做
借银行
贷现金吧

春花秋实 追问

2022-05-07 13:51

老师您好！这样也不行，库存现金余额才几百块钱，不够贷呀，如果虚增库存现金也同样会涉及到收入呀

朴老师 解答

2022-05-07 14:00

同学你好
你虚增的之前都调整了吗

春花秋实 追问

2022-05-07 14:01

老师，我可以这样做吗？借：库存现金 125000元，贷：其他应付款——老板125000元。    借：银行存款122994.33元，库存现金122994.33元

朴老师 解答

2022-05-07 14:02

同学你好
这样做也可以的

春花秋实 追问

2022-05-07 14:04

老师，这样是不是需要写个收款单呀？

朴老师 解答

2022-05-07 14:14

同学你好
嗯
最好是有一个收款单