老师好，我们餐厅放了一些美团共享充电宝给客人使用，3月收到100元收益，但是3月未发现这100元收益，所以没有做到凭证和报税，请问有什么影响吗？可以把3月充电宝收益做到4月账里申报吗？

不安的草丛 追问

2022-04-30 09:17

老师，收益具体分录怎么做？我们是一般纳税人餐厅，客人使用共享充电宝，我们收益的销项税率是几？

森林老师 解答

2022-04-30 09:57

同学，你好，应该是拉供服务了6%

不安的草丛 追问

2022-04-30 10:18

请问充电宝收益100元，分录怎么写？   当月的收益，下月5号才能提现，需要做计提分录吗？

森林老师 解答

2022-04-30 11:01

同学，你好，你这个月就先不要做账了，或借银行，贷其他应付款，下个月借其他应付款，贷其他业务收入

不安的草丛 追问

2022-04-30 12:40

当月计提：    借其他货币资金100
贷其他业务收入94
销项税额6
提现
借《银行存款100
贷：其他货币资金100         请问结转成本的分录怎么写？

不安的草丛 追问

2022-04-30 13:59

我们餐厅和美团公司合同规定是30%的收益给美团，70%的收益给我们，100块钱的收益是扣除美团30%后的收益，我们提现出来的也是100块钱，请问成本怎么结转？

森林老师 解答

2022-04-30 16:50

同学，你好，不用，五月再做账就行了
借银行，贷其他业务收入，应交税费