我们之前打印机付了4800的押金,现在租约还未到期,需要扣一半违约金2400元,我用哪个科目冲销其他应收款呢,要怎么做分录

实操学堂 追问

2022-04-29 14:58

冲了3个月的租金,退回了1200,之前4800没开票,开了3600的发票 这样对吗？

meizi老师 解答

2022-04-29 15:06

你好；  你进项税有影响吗 ？？ 要转出吗  

实操学堂 追问

2022-04-29 15:14

是要把2400的那个进项税额转出吗

实操学堂 追问

2022-04-29 15:25

我搞不大清楚进项什么时候要转出未交增值税,我看了凭证,12.30有一笔和2月份有一笔

实操学堂 追问

2022-04-29 15:27

这个数据不知道怎么来的   为什么要转出

实操学堂 追问

2022-04-29 15:28

今年没有加计抵减10%,当时政策没出来,去年有加计抵减

meizi老师 解答

2022-04-29 15:37

你好； 你们打印机是  支付了押金出去； 租赁回来做了成本费用了。  你之前租期里面的发票正常做账； 不存在转出的； 你只是 押金部分做分类 走一半去营业外支出即可  

实操学堂 追问

2022-04-29 15:45

等于押金部分2400不用做进项税额抵扣是吗

meizi老师 解答

2022-04-29 15:52

 你好 ；押金也不会给你开票的；所以不用转出的  

实操学堂 追问

2022-04-29 15:53

那23.76要怎么做分录

meizi老师 解答

2022-04-29 15:57

 你好 ； 这个又是什么金额 ？？？ 

实操学堂 追问

2022-04-29 15:59

这个金额是进项税的金额

meizi老师 解答

2022-04-29 15:59

不管进项税哈 ；你 直接   做进项税借方去 这个是租赁费发生的  ；  就正常抵扣即可  

实操学堂 追问

2022-04-29 16:18

那我是按我上面的正常抵扣是吧

meizi老师 解答

2022-04-29 16:20

是的，租金的进项税 正常抵扣即可