送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2022-04-28 16:54

您好
当年调账 后面年度再调减

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1,调减1000 2,调增500+50 200-9000×15% 85-9000×0.5% 你计算一下结果 调减40+10+30×75%
2022-03-28 21:42:38
纳税调增缴纳的企业所得税款,不可以在企业所得税前扣除
2022-10-08 10:14:42
增值税是不会出现在应纳税所得额计算里面的。
2022-04-16 20:53:31
同学你好 很高兴为你解答 需要调整增加
2022-05-03 19:51:00
①计算该企业研究开发费的纳税调整额;纳税调减=100*75%=75 ②利润总额=9000%2B60-4000-(250-200)-(45-15)-4-5-600-150-500-20-10=3691 捐赠限额=3691*12%=442.92,纳税调增=10 计算该企捐赠支出的纳税调增=10 ③职工福利限额=1000*14%=140,纳税调增=160-140=20 职工教育限额=1000*8%=80,纳税调增=90-80=10 工会限额=1000*2%=20,不需要调整 广告费限额=9000*15%=1350,不需要调整 财务费用纳税调增=100-1000*6%=40 业务招待费限额=9000*0.5%=45,50*60%=30,纳税调增=50-30=20 计算该企业2021年度应纳税所得额=3691-60%2B20%2B10%2B4%2B40%2B20-75%2B10=3660 ④计算该企业2021年度应纳企业所得税税额=3660*25%=915
2022-06-21 22:53:33
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