老师，小微企业，年终汇算清缴应纳税所得额调增84万，请问如何计算出应纳税额和影响多少企业所得税

薄荷凝望 追问

2022-03-23 10:58

调整后是891070.77元，

辜老师 解答

2022-03-23 10:59

之前每各季度有预交所得税吗，有没有以前年度亏损

薄荷凝望 追问

2022-03-23 11:02

之前预交23,525.15，没有以前年度亏损

辜老师 解答

2022-03-23 11:04

那你本年度应交所得税=891070.77*2.5%=22276.77
需要补交的所得税=22276.77-23525.15=-1248.38
还可以退税

薄荷凝望 追问

2022-03-23 11:08

老师，我算错了，调整后是1730896.77元，超过100万了

辜老师 解答

2022-03-23 11:10

那你本年度应交所得税=1000000*2.5%+（1730896.77-1000000）*10%=98089.68

薄荷凝望 追问

2022-03-23 11:12

补交的金额是98089.68-23525.15=74564.53吗

辜老师 解答

2022-03-23 11:13

是的，你的理解是对的