2021年的调整凭证有误导致报表勾稽关系不对，现在进行调整，请老师帮忙看看如图上这样调整对不对，感谢老师的指点。

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-04-27 15:57

好的。因为21年目前还没有汇算清缴，不知是否可以直接进财务软件5月去改这个凭证？

徐悦 解答

2022-04-27 15:58

没有汇算清缴，可以直接改

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-04-27 17:06

请问老师，我直接进入这个月改凭证如下后，结转了损益，为啥资产负债表中的“未分配利润”项目的数据还是没有变化呢？

徐悦 解答

2022-04-27 17:07

老师没有说明白，如果改，需要反结帐到2021.12月份中。
现在改，要用到以前年度损益调整。
但是汇算清缴是可以考虑这个费用得，因为还没有汇算清缴

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-04-27 17:10

现在反结账也只能做到2021.12月，不能做到5月吗？
反结账后，做到2021年12月也需要用到以前年度损益调整？

徐悦 解答

2022-04-27 17:14

学到2021.12月份，不需要用以前年度损益调整

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-04-27 17:16

5月份账也可以改，但为啥报表不动呢？

徐悦 解答

2022-04-27 17:23

你结转到未分配利润中了吗

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-04-27 17:25

重新结转了损益的

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-04-27 17:30

请问费用科目发生额在贷方，不会影响报表中的未分配利润吗？

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-04-27 17:37

直接改5月的账，利润表中的净利润有变动，在没有汇算清缴的前提下，需要每月重新报税吗

徐悦 解答

2022-04-27 17:43

结转以后才会影响

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-04-28 10:17

老师，我按照第一张图片调整之后，为啥报表数据不变呢？请问应该怎么调整才能反应到报表上去呢？

徐悦 解答

2022-04-28 10:25

把以前年度损益调整结转到未分配利润中。

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-04-28 10:29

已经结转了，还是没有变化因为同一个科目借贷方都分别做了两次分录

徐悦 解答

2022-04-28 11:14

但是未分配利润会受影响啊，你看看未分配利润那个科目

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-04-28 11:34

没有影响啊，第一张图的调整凭证，四个分录已经互相抵消了

徐悦 解答

2022-04-28 11:37

稍等，你跟我说下原来是什么业务，怎么做的凭证。

女王国际-英英即Lucy 追问

2022-04-28 13:57

原凭证是由于差旅费多计了、进项少计了，做的调整凭证，但是调整得不对

徐悦 解答

2022-04-28 14:05

直接做一个调整分录，
借，进项税额
贷，以前年度损益调整

徐悦 解答

2022-04-28 14:05

不要做两个分录，那相当于没做