老师好，汇算清缴申报中，长期待摊费用没发票，在哪里调整

郭老师 解答

2022-04-26 14:19

税收金额那里不要填写就可以的。

越来越好 追问

2022-04-26 14:28

你好老师，假如账上全部长期待摊费用为100万，无发票的20万，资产计税基础就是80万？税收摊销额为80万的摊销？、

郭老师 解答

2022-04-26 14:29

你好，你现在已经摊销了多少的？

郭老师 解答

2022-04-26 14:29

原值应该填写100万的

越来越好 追问

2022-04-26 14:33

没说明白,假如账上全部长期待摊费用原值为100万，其中无发票的20万，资产计税基础是原值还是有发票的这80万？税收摊销额为原值中80万的摊销额？

越来越好 追问

2022-04-26 14:37

或者说调增是计入长期待摊费用中没有发票部分的折旧、摊销额，长期待摊费用的资产原值与资产计税基础是账上金额，是一样的？？？

郭老师 解答

2022-04-26 14:37

你好，原值填写100万，税收摊销的金额填写80万。

越来越好 追问

2022-04-26 14:45

还是没有理解我说的，那资产计税基础呢

郭老师 解答

2022-04-26 14:56

你好
计税基础填写80万的。