应付职工薪酬贷方有余额，做汇算清缴时要怎么处理呢

春暖花开 追问

2017-04-18 15:47

老师，那我不想让这十多块钱一直在这挂着，要怎么做分录呢

春暖花开 追问

2017-04-18 15:54

借：应付职工薪酬  贷：其他应付款（社保）贷：个税105 贷：现金     实际个税交了90  然后我在去年12月的时候编了一个红字凭证  就出现了这个科目的贷方余额了

春暖花开 追问

2017-04-18 15:59

老师，我我编红字的时候只写了一个冲回个税的分录，然后个税的数对了，这个应付职工薪酬就出现了贷方

邹老师 解答

2017-04-18 15:40

你好，有贷方余额也是正常的，说明计提没有支付的 
汇算清缴按实际支付的填写

邹老师 解答

2017-04-18 15:46

你好，是的

邹老师 解答

2017-04-18 15:48

你好，你之前有余额的分录是？

邹老师 解答

2017-04-18 15:56

你好，如果是做这个分录，再做一个负数，也是刚好没有影响才是啊

邹老师 解答

2017-04-18 16:00

借；应付职工薪酬  贷；相关科目