老师您好，收到了预付货款的发票了， 冲减预付账款。 借: 库存商品， 贷: 预付账款。 实际产品已经卖了， 借: ？ 贷: 暂估入库。 对不 谢谢！" 有老师说你的意思收到预付的货款的发票的话，应该是借库存商品贷预付账款卖出的话应该是借应收账款贷主营业务收入贷应交税费应交增值税销项税额。请问：19年的预付账款，19年收到产品19年已经卖出了。21年才收到发票。这个怎么做账呢

请问老师，预收账款转主营业务收入这么做分录对吗，借预收账款一10000贷主营业务收入一9708.74应交税费一应交增值税一小规摸增值税291.26

答： 你好，可以的 小规模增值税到二级科目

实物返利分录这么做对吗，1.确认返利 借：主营业务收入 　贷：预收账款 　　2.实际支付时（开出红字增值税发票） 　　借：预收账款 　应交税费—应交增值税（销项税额） 　　贷：主营业务收入 　应交税费—应交增值税（销项税额） 　　借：主营业务成本 　　　　贷：库存商品

答： 对的

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师 如果是4月先预付了账款 6月再开的发票 这样做分录的话 两笔分录怎么做 是不是应该是预付账款的时候借银行存款 贷应收账款 然后开发票的时候 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税

答： 你好   是的。 就是这样来做账的 ；