税控盘税费全额抵税是按照这样入账的么，年末结账 应交税费——应交增值税——减免税款 这个科目余额需要调整吗 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用

丹阳人卖眼镜 追问

2022-04-18 10:27

这样做的分录是什么意思呢 不太明白呢

立红老师 解答

2022-04-18 10:33

同学你好，月末结转销项，进项等明细，

丹阳人卖眼镜 追问

2022-04-18 10:36

你好 能发我一个完整的一个税费会计分录流程么  从产生进项 销项 缴纳 税费 结转 的

立红老师 解答

2022-04-18 10:45

同学你好
借，原材料等
借，应交税费一应增一进项
贷，银行存款等
2
借，银行存款等
贷，主营业务收t入
贷，应交税费一应增一销项
3期末；
借，应交税费一应增一销项
贷，应交税费一应增一进项
贷，借：应交税费——应交增值税——减免税款
贷，应交税费一应增一转出未交增值税


借，应交税费一应增一转出未交增值税
贷，应交税费一未交增值税


4交税
借，应交税费一未交增值税
贷，银行存款

丹阳人卖眼镜 追问

2022-04-18 10:58

老师 你好 这个是 要缴纳 增值税的 分录对吧   还有所得税 完整的 分录 你能告诉我一下么

立红老师 解答

2022-04-18 11:13

同学你好
借，所得税费用
贷，应交税费一应交所得税


借，本年利润 
贷，所得税费用；

丹阳人卖眼镜 追问

2022-04-18 11:25

老师 你好 我们看之前有人是这样处理的
借，应交税费一已交增值税
贷，银行存款
这样的操作可以么

立红老师 解答

2022-04-18 11:26

同学你好，这样账是不平的；

丹阳人卖眼镜 追问

2022-04-18 13:49

你指的账不平是哪些科目呢

立红老师 解答

2022-04-18 13:50

你指的账不平是哪些科目呢——应交税费一已交增值税

丹阳人卖眼镜 追问

2022-04-18 13:53

老师 你好 如果之前那是那样处理的 现在怎么调整账目呢

立红老师 解答

2022-04-18 13:57

同学你好，如果之前那是那样处理的 现在怎么调整账目呢——您 看下已交税金，销项，进项是不是现在是不是都有余额；

丹阳人卖眼镜 追问

2022-04-18 14:02

是的 都有余额呢

立红老师 解答

2022-04-18 14:14

同学你好，将余额从相反的方向转出就可以；

丹阳人卖眼镜 追问

2022-04-18 14:16

老师 你好 有具体的分录步骤 可以发我看一下么

立红老师 解答

2022-04-18 14:18

将现在有余额的科目 ，比如余额在借方，就从贷方转出；现在不知道你账的余额是哪方，做不了具体分录的；

丹阳人卖眼镜 追问

2022-04-18 15:12

进项税额 已交税金 减免税款都在借方  销项税额在贷方

立红老师 解答

2022-04-18 15:16

同学你好，
之前是不是没有做销项和进项的结转，在交税时直接计入了应交税费一已交税金的借方？

丹阳人卖眼镜 追问

2022-04-18 16:43

是的 都直接一笔做的分录

立红老师 解答

2022-04-18 16:51

同学你好
现在
借，应交税费一应增一销项
贷，应交税费一应增一进项
贷，应交税费一一已交税金