老师我要冲掉之前的应付职工薪酬，然后还有两个月的工资未发我这个记账凭证应该怎么做呢？

美好的荔枝 追问

2022-04-14 09:12

老师是这样的因为我们之前发工资都没有按实际的发，随便计提的所以工资对不上，然后要把之前的工资都充掉，现在还有两个月的工资未发12.2月份的都未发。那这个我要怎么做会计分录呢？

邹老师 解答

2022-04-14 09:14

你好，没有发放的工资，做了计提分录就好了啊 

美好的荔枝 追问

2022-04-14 09:18

那我这个冲要怎么做会计分录冲呢？，

美好的荔枝 追问

2022-04-14 09:19

前面这部分没有按实际工资发放的，怎么做会计分录呢？

邹老师 解答

2022-04-14 09:24

你好，这个冲，具体是需要冲什么呢
是冲销多计提吗？
没有按实际工资发放的，计提分录是，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬