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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-04-13 15:52

老师，去年收到生育津贴做的分录为，借：银行存款60654.93 贷：其他应付款-员工名60654.93，今年1月发放时 ，借：其他应付款46738.6 贷：其他应付款～员工名46738.6， 剩余13916.33不发放给员工，怎样做分录，有人说记到其他应付款～股东名下，到时候股东借款从这里发放，还有人说记到管理费用中，说记到管理费用中不合理

幸 追问

2017-04-13 15:56

老师，这部分钱以后确实不发放了

幸 追问

2017-04-13 16:01

领导不让我做到营业外收入，说那不就交税了吗。做管理费用审计又说不合理，让我做到其他应付款股东，怎么办啊，老师

邹老师 解答

2017-04-13 15:46

你好，其他应收款才可以做坏账的

邹老师 解答

2017-04-13 15:55

你看，是确定不发了还是以后过段时间会发放

邹老师 解答

2017-04-13 15:56

你好，转做营业外收入

邹老师 解答

2017-04-13 16:02

你好，不需要支付给员工就应当转为营业外收入的

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