老师去年的金税盘账做了抵减，借管理费用 贷银行存款 借应交税费应交增值税减免税额 贷管理费用负数这两笔一张凭证做了。实际没抵减的。那我今年怎么做分录，现在要抵减了。申报表起初余额280。之前有个老师说借管理费用 贷应交税费应交增值税减免税额，抵减了做借应交税费应交增值税减免税额 贷管理费用对吗

罗 追问

2022-04-13 14:31

是系统没错，凭证做错了

罗 追问

2022-04-13 14:32

凭证去年做了抵减了，那今年抵减时候查看才知道错了。那今年应该怎么做平呢

meizi老师 解答

2022-04-13 14:39

你好；     你这个金额小； 直接红冲就行了。    

罗 追问

2022-04-13 14:55

就是借管理费用   贷应交税费应交增值税减免税额。接下去抵减了做借应交税费应交增值税减免税额   贷管理费用负数。      然后转借应交税费应交增值税转出未交增值税   贷应交税费应交增值税减免税额。然后再转入未交借应交税费未交增值税   贷 应交税费应交增值税转出未交增值税。是吗。老师这样对吗，有点晕了，帮我看下

meizi老师 解答

2022-04-13 15:01

 你好； 直接红冲即可     。 你 借应交税费应交增值税减免税额   贷管理费用负数。 直接把这笔红冲了即可        然后在去结转分录红冲了。 对的       

罗 追问

2022-04-13 15:36

好的，那我做的分录对的是吗。冲红了，那这个月我又抵减了，在结转

meizi老师 解答

2022-04-13 15:43

是的。 对的； 金额做负数即可  。    可以的   

罗 追问

2022-04-13 16:17

好的，谢谢

meizi老师 解答

2022-04-13 16:24

 不客气的。帮到你就好； 满意请给予评价