老师，请问下，我现在才发现去年5月份我的上一任，没有计提增值税，6月就直接支付了，现在“应交税费-未交增值税”余额在借方，要调整吗？如何调整

?媚媚? 追问

2022-04-13 11:20

不是的，她是正常做收入分录的，5月份进项少于销项，所以要交增值税，但她没有做计提应交增值税-未交增值税这笔分录，6月份就直接支付了，那现在跨年了，要补计提吗

郭老师 解答

2022-04-13 11:23

你现在补上就可以的，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷，应交税费未交。

?媚媚? 追问

2022-04-13 14:15

现在补提不会影响去年的报表吗？

郭老师 解答

2022-04-13 14:19

不影响的这个不涉及到损益类的科目。