21年多做了一笔成本，科目是借：主营业务成本贷：应付账款，今年要做调整该笔分录，具体如何调整，分录怎么做

昏睡的毛衣 追问

2022-04-12 21:35

然后结转利润分配借利润分配—未分配利润贷以前年度损益调整—主营业务成本对吗？以前年度损益调整不设主营业务成本二级科目，直接用一级可以吗？

邹老师 解答

2022-04-12 21:38

你好，结转分录是
借：以前年度损益调整—主营业务成本，贷：利润分配—未分配利润 
以前年度损益调整，下面应当设置明细科目核算才是的 

昏睡的毛衣 追问

2022-04-12 21:38

明白了，谢谢

邹老师 解答

2022-04-12 21:39

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。