筹建期没有拿到发票只有收据怎么编制企业所得税季报，其中的资产总额怎么填写

小李子 追问

2022-04-12 21:06

购买的设备基本是二手的，是没有发票的，还有支出也只是收到收据而已

小锁老师 解答

2022-04-12 21:07

这样是先可以入账的

小李子 追问

2022-04-12 21:10

那填制资产负债表和企业所得税报表的时候，可以填写收据上支出的数据？

小锁老师 解答

2022-04-12 21:10

可以啊，到时候汇算前取得发票就行

小李子 追问

2022-04-12 21:13

问题就是之后也无法取得发票呢，对方根本就不会开具发票，我已经明确的问过领导了

小锁老师 解答

2022-04-12 21:14

那就正常先做，然后所得税汇算清缴前再调增，还有一种办法就是，收据类型的全部不入账

小李子 追问

2022-04-12 21:17

那现在就是全部都是收据类型的，没有一张是发票，那我资产负债表可以先做零申报吗？还有就是企业所得税做不了零申报，资产总额那块必须大于0

小锁老师 解答

2022-04-12 21:19

那不能全额做0，不然过不去，哪怕你银行存款那里填个1也行

小李子 追问

2022-04-12 21:27

现在是资产负债表可以零申报，但是企业所得税的不行，它的资产总额那一块必须大于0

小锁老师 解答

2022-04-12 21:30

所以说你要保持一致，别资产负债表也是0