我看见汇算清缴上面显示的是利润总额是27万多，为什么企业所得税那里是零啊？应该在哪里交啊？我没太理解

bzmm823 追问

2022-04-12 19:55

老师，没有弥补，因为我看去年的汇算清缴都交了三万多的企业所得税

郭老师 解答

2022-04-12 19:59

你好，截图你的所得税主表看一下。

bzmm823 追问

2022-04-12 20:02

这个是资产负债表和汇算清缴的表 

郭老师 解答

2022-04-12 20:04

汇算清交主表，你这是财务报表，不要这个。

bzmm823 追问

2022-04-12 20:10

这个是我查到的申报信息，这个应该在汇算清缴上面吧？

bzmm823 追问

2022-04-12 20:13

老师 请问一下汇算清缴主表在哪里看啊

郭老师 解答

2022-04-12 20:13

电子税务局我要查询税费申报及缴纳里面，你找企业所得税年报就可以的，你可以打开这个看一下的。

bzmm823 追问

2022-04-12 20:24

老师这个你看看

bzmm823 追问

2022-04-12 20:24

这个是主表吧

bzmm823 追问

2022-04-12 20:25

这个 然后我之前看了没有弥补以前年度亏损

bzmm823 追问

2022-04-12 20:26

所以是不是不应该资产负债表上面企业所得税是0

bzmm823 追问

2022-04-12 20:26

不是 我意思是利润表

郭老师 解答

2022-04-12 20:27

你的意思是利润表没有所得税费用吗？那不代表着没交所得税，它可能是没有计提借所得税费用，贷应交税费，他没有缴纳这个。

bzmm823 追问

2022-04-12 20:28

对的 那就是交了但是报表没做这一笔是吧 那正确的应该做进去才对是吧

郭老师 解答

2022-04-12 20:28

哦对的是的，你得看一下他预缴缴纳吗？如果是汇算清交的话，做的是以前年度损益调整或者是利润分配，不会在你的所得税费用的。