因为二月份有普票专票，做销售收入分录的时候，借:银行存款（普票不含税收入加专票不含税收入加普票税额）贷:主营业务收入 （普票不含税收入加专票的不含税收入)，应交税费－增值税－销项税额（普票的税额），少记了专票的税额，三月份可以补做分录吗，专票的收入二月份已经加进主营业务收入过了，只是专票的税额没记进银行存款

冉笑笑 追问

2017-04-13 10:19

老师，我直接做这样的分录可以吗，借:银行存款 （专票税额） 贷:应交税费 增值税 销项税额（专票税额） ，再计提附征税，再结转损益，因为我们二月份的专票是代开的，已经做过借:应交税费增值税销项税额（专票税额），贷:银行存款了

宋生老师 解答

2017-04-13 10:06

您好！你3月红字冲减2月做错的凭证，然后做正确的就可以了。

宋生老师 解答

2017-04-13 10:12

您好！是的。对2月不会，但是会对3月有影响。

宋生老师 解答

2017-04-13 10:21

您好！你不冲减，补充记录也可以的。

冉笑笑 追问

2017-04-13 10:21

也就是说，我可以那样做分录了？

宋生老师 解答

2017-04-13 10:27

您好！是的。