老师，公司有员工年龄是退休年龄，买不了社保，给买的意外险，这个汇算清缴需要调整吗

隐形的钢笔 追问

2022-04-12 12:43

在纳税调整项目明细表哪里填写

郭老师 解答

2022-04-12 12:46

那是职工薪酬明细表，福利费税收金额里面减去。

隐形的钢笔 追问

2022-04-12 12:49

当时记账，会计做到营业费用，没做到福利费

郭老师 解答

2022-04-12 12:49

你好，纳税调整明细表扣除项目其他填写帐载金额。

隐形的钢笔 追问

2022-04-12 12:54

跟无票支出填在一起

郭老师 解答

2022-04-12 12:55

对的是的，是这么做的。

隐形的钢笔 追问

2022-04-12 12:56

老师他这是生产工人，正确会计处理应该是要计入到成本科目里吧，

郭老师 解答

2022-04-12 13:00

是的
需要结转到主营业务成本

隐形的钢笔 追问

2022-04-12 13:01

哪月缴纳，直接计入到当期成本吧

郭老师 解答

2022-04-12 13:03

你好不似的，她先结转到库存商品，你的库存商品销售出去，再结转到主营业务成本。