请问下,我刚刚发现我这个月账务处理有点问题,但是企业所得税已经申报了,款也已经扣了,这个怎么处理呀,修改完之后会比原来交的少,这个怎么处理?
~霞^_^
于2022-04-12 11:18 发布 1060次浏览
- 送心意
venus老师
职称: 中级会计师
2022-04-12 11:22
这个可以更正申报,多退少补
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你好
计提 借;所得税费用 贷;应交税费-企业所得税
缴纳 借;应交税费-企业所得税 贷;银行存款
2018-06-21 10:18:10

1、应补缴税额的,
借:以前年度损益调整
贷:应交税费—应交所得税
2、缴纳税款时,
借:应交税费—应交所得税
贷:银行存款
3、调整未分配利润,
借:利润分配-未分配利润
贷:以前年度损益调整
5、多缴税额的,
借:应交税费—应交所得税
贷:以前年度损益调整
6、调整未分配利润,
借:以前年度损益调整
2018-08-16 09:46:01

你好,有补交企业所得税?
2019-05-31 11:03:31

计提时:
借:所得税费用
贷:应交税费-企业所得税
支付时
借:应交税费-企业所得税
贷:银行存款
2020-01-14 13:41:02

是单独的还是要做你们的子公司,全部股权的话就是关联企业了,要合并的
2019-12-26 16:48:29
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