老师您好请问我21年做错一笔帐，借未分配利润，贷以前年度损益调整，然后22年发现，冲回啦，这个是不是导致我21年的利润总额多啦，多交企业所得税啊

dream&忆纷飞 追问

2022-04-12 11:19

老师您好，没明白，不影响我的利润总额吗

dream&忆纷飞 追问

2022-04-12 11:22

老师第一个是我21年12月我多做一个借未分配利润，贷以前年度损益调整的利润总额-766733.04，第二个是我把这笔分录删除的利润-1818716.63，这个影响到我的利润总额啦

小林老师 解答

2022-04-12 11:27

您好，您发下以前年度损益调整的分录，不是只有一个结转未分配利润

dream&忆纷飞 追问

2022-04-12 11:33

21年没有结转这个，在22年1月结转的，其实这笔是多做的

小林老师 解答

2022-04-12 11:35

您好，那您以前年度损益调整期末余额是零？

dream&忆纷飞 追问

2022-04-12 11:44

不是有余额100多万

小林老师 解答

2022-04-12 11:46

您好，以前年度损益调整，期末余额是零

dream&忆纷飞 追问

2022-04-12 11:46

在22年1月分结转完余额就是0啦，然后这个做错的在22年3月发现的，就做的一个调整分录，借以前年度损益调整，贷未分配利润，然后期末结转后余额为0，我想知道做错的分录是不是影响21年的利润总额，导致汇算清缴需要多交税啊老师

小林老师 解答

2022-04-12 11:50

您好，以前年度损益调整，是月末清零，

小林老师 解答

2022-04-12 11:50

您好，21年若以前年度损益调整只有图片分录，请删除

dream&忆纷飞 追问

2022-04-12 11:51

我现在没办法删除啦，因为这个到22年都年结之后才发现的，只能调整

小林老师 解答

2022-04-12 11:54

您好，那您就原分录红字冲回