老师，去年12月，有一份管理费用的专票，已勾选抵扣了，但是忘记入帐了，导致帐上的增值税与申报表上有差异，现在跨年了，可以如何处理？

喵喵 追问

2022-04-11 23:35

是小车的修理费用，1330元。我当时可能漏了这张票没有做帐

喵喵 追问

2022-04-11 23:37

有可以不用改帐，改报表的方式来调整吗？

郭老师 解答

2022-04-11 23:41

借利润分配未分配利润
应交税费应交增值税进项
贷银行存款
汇算清缴增加费用减少利润

喵喵 追问

2022-04-11 23:45

我申报的税金是正确的，只是我做帐的应交税金的金额的余额是错的

郭老师 解答

2022-04-11 23:46

管理费用也少了吧
少抵扣了所得税

喵喵 追问

2022-04-11 23:48

是的，借管理费用，应交税金，贷现金，这笔分录没做

郭老师 解答

2022-04-12 00:02

那就按上面的来做就可以
进项帐上做
不需要重复申报