送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2022-04-11 18:30

您好
企业汇算清缴中期间费用表中的职工薪酬社保部分是包含公司的

Tiamo 追问

2022-04-11 18:32

个人部分的要算进去嘛

bamboo老师 解答

2022-04-11 18:35

个人部分的包含在工资里面了啊 

Tiamo 追问

2022-04-11 18:36

对,是的,算在管理费用薪酬里了

Tiamo 追问

2022-04-11 18:37

所以我不知道要不要把个人承担的给减掉

bamboo老师 解答

2022-04-11 18:38

不需要减掉啊 在工资里面一起就好了

Tiamo 追问

2022-04-11 18:41

哦哦,那这样的话还是包括公司加个人的是吧

Tiamo 追问

2022-04-11 18:43

老师,还有个问题就是我今年1月份发放了21年的年终奖1万,但是当时21年年末没计提,1月份就直接发放了,那这个1万块钱要算在这里面嘛

Tiamo 追问

2022-04-11 18:44

就是要算在期间费用职工薪酬里嘛

bamboo老师 解答

2022-04-11 19:02

账载金额里面不填的 实际发生额要填 税收金额要填 这个1万就这次汇算清缴纳税调减

Tiamo 追问

2022-04-11 19:05

那就相当于我要退税了是吧,老师

Tiamo 追问

2022-04-11 19:07

老师,还有我想问下这个1万要在职工薪酬纳税调整那张表中的工资薪金中也要填写嘛

bamboo老师 解答

2022-04-11 19:08

填职工薪酬明细表后 自动带入纳税调整项目明细表
如果不想退税的话 那年终奖这次就不要填写

Tiamo 追问

2022-04-11 19:12

就是期间费用和职工薪酬那个表都不要加上这1万是嘛

bamboo老师 解答

2022-04-11 19:18

是的 期间费用和职工薪酬那个表都不要加上这1万

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相关问题讨论
企业所得税汇算清缴期间费用中的职工薪酬应为社保加职工薪酬,即包括基本工资、绩效工资、津贴、奖金和补贴等职工薪酬,以及通过账户支付的社会保险费等事项。职工薪酬包含的社会保险费可分为养老保险费、医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金等。拓展知识:从2019年1月1日起,企业应采取“一人一码”的登记制度,用身份证号码代替社会保障卡登记社会保险参保信息,并通过互联网技术和电子验证方式实现身份证号码与社会保障卡的一一映射。
2023-03-01 15:07:23
这个填入职工薪酬,至于社保费,填写商业保险(如车辆保险)
2019-04-26 09:44:14
汇算清缴里期间费用的职工薪酬是指工资,社保。
2022-03-07 11:17:00
你好,包含在里面的。
2022-05-26 11:31:08
你好包括 期间费用明细表中第一行,就有职工薪酬项目,在这个表中的职工薪酬是包括了社保金额的
2022-03-17 09:27:35
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