老师在2021年度A公司代B公司交的税直接借管理费一税费贷银行存款（未挂往来账），但是在2022年时又将从B公司扣回税费，A借银存借负数管理费用这样对吗？因为这是以前会计做的，现在导致管理费用借方成负数在科目余额表中体现了，这分录做的对吗？

轻静 追问

2022-04-11 12:56

 你好 ；        那你就直接做  ：借 银行存款贷利润分配-未分配利润   ，老师你刚才讲这样做，可会虚增收益或其他还是有点晕！

轻静 追问

2022-04-11 12:58

你是在另一个提问回复我做的，你上面第一个调整不好调因为是2021年的账

轻静 追问

2022-04-11 12:58

现在2022年给的钱

meizi老师 解答

2022-04-11 13:03

 你好 ；  如果你要做往来 ；我是建议你走 借其他应收款 贷利润分配-未分配利润  ；  借  银行存款贷其他应收款 ；这样做好一些的 ； 如果直接去冲费用  ； 没有体现出来往来的这个业务的 ；我更建议按 其他应收款来处理的 ；  因为就算你走了借银行存款贷利润分配-未分配利润 ； 不会影响利润 ； 只是你往来的业务没有体现出来的；   

轻静 追问

2022-04-11 13:44

好的，现在改也只能改成 借 银行存款贷利润分配-未分配利润   

meizi老师 解答

2022-04-11 13:51

你好 ；     现在改的话  其实也可以做   借其他应收款 贷利润分配-未分配利润  ；  借  银行存款贷其他应收款