在管理费用二级科目设置了开办费在开办费科目下设置了工资薪金,然后企业正常生产开又在管理费用二级科目中设置了工资,损益结转了，这样科目余额表中工资的这部分金额进不了管理费用,设置的错了吗

懂你 追问

2017-04-05 21:28

计提时直接借管理费用一工资,结转损益时也结转了这一笔,可科目余额的管理费用中就少这一笔,资产负债表中的未分配利润和利润表中的利润相差这一笔

懂你 追问

2017-04-05 21:33

老师,我的科目设置的没问题吧?

方老师 解答

2017-04-05 20:40

你指的是开办费下的工资吗？

方老师 解答

2017-04-05 21:27

不应该呀？两个科目不影响的，管理费用-开办费  管理费用-工资下都应该有余额。

方老师 解答

2017-04-05 21:32

计提时借管理费用-工资 贷应付职工薪酬 
开办费的借管理费用-开办费-工资 贷应付职工薪酬 
结转时借本年利润 贷管理费用-工资   管理费用-开办费-工资

方老师 解答

2017-04-05 21:35

没问题，你看下结转错没，再看看公式的设置。