老师，去年项目已经暂估成本，然后现在成本回不来，我就直接全部利润，这个完工结转我该怎么做呢

ellenwzz 追问

2022-04-11 10:48

现在结算科目和施工怎么结转

李霞老师 解答

2022-04-11 10:51

一般成本的话，我们是先寄到工程施工里，然后再由工程施工转到主营业务成本里。

ellenwzz 追问

2022-04-11 10:54

去年就是暂估的，然后结转到主营业务成本了，然后今年才知道成本回不来

李霞老师 解答

2022-04-11 10:56

现在红冲就可以，红冲的话，你去年怎么写的科目，你告诉我，我给你出红冲的凭证的。

ellenwzz 追问

2022-04-11 11:00

去年的是，借：工程施工-主营业务成本   工程施工-合同毛利  贷：工程结算

李霞老师 解答

2022-04-11 11:04

那就是说你没有转到主营业务成本里对吧。

李霞老师 解答

2022-04-11 11:04

直接反向调整你现在的这个凭证就可以了，借方的放在贷方，贷方的放在借方

ellenwzz 追问

2022-04-11 11:07

当时做了一个，借：工程施工  贷：应付账款
然后现在一个回不来了

李霞老师 解答

2022-04-11 11:16

借应付账款贷工程施工。

ellenwzz 追问

2022-04-11 11:21

就是把之前的都红冲掉，然后现在做个正确的

李霞老师 解答

2022-04-11 11:24

对的，就是这个意思。