我去年做了一笔暂估款。然后呢，我现在想勾选一部分进项票作为不抵扣进项，用来冲掉这一部分成本，那我应该怎么做分录，

郭老师 解答

2024-03-26 16:39

你好，发票到了之后借应付账款
贷利润分配未分配的软件里面分配未分配利润贷应付账款

郭老师 解答

2024-03-26 16:42

你好，企业应付账款贷利润分配未分配利润，这个是红冲的。

郭老师 解答

2024-03-26 16:42

借应付账款贷利润分配，未分配利润。这个是红冲的，这个会吧，然后再做发票的就是了。

郭老师 解答

2024-03-26 16:46

应付账款二级科目写暂估可以吧？

郭老师 解答

2024-03-26 16:46

借应付账款暂估贷利润分配未分配利润，这个可以吧。

郭老师 解答

2024-03-26 16:53

借库存商品贷，应付账款这个价税合计做账结转成本借利润分配，未分配利润贷库存商品。

郭老师 解答

2024-03-26 17:05

是的，对的，是这么做的。

犹豫的星星 追问

2024-03-26 16:37

当时暂估的做了一笔分录、借：主营业务成本 贷：暂估款

犹豫的星星 追问

2024-03-26 16:41

啥意思啊，后面的没看懂

犹豫的星星 追问

2024-03-26 16:44

那我暂估款这个科目的余额不用红冲吗

犹豫的星星 追问

2024-03-26 16:48

哦哦，懂了，就是我勾选的那一部分不抵扣增值税的进项票，我要怎么做分录啊，我用不含税额冲掉了那一部分暂估款，但是还有那一部分进项税额我该怎么处理

犹豫的星星 追问

2024-03-26 17:05

意思结成本的时候直接结含税价格？