老师，现在管理费用在借方负数，要用未分配收益冲怎么写分录？

轻静 追问

2022-04-11 09:25

是这样的，去年的当时没挂往来直接做到管理费了，今天又要分摊到每家，借，银存，借负数管理费，现在要把负数管理费用冲掉，到未分配利润去，分录咋办？

郭老师 解答

2022-04-11 09:26

借银行存款贷利润分配未分配利润，这个就是红冲的。

轻静 追问

2022-04-11 09:29

这样冲不对啊！我当时做的是借银存借管理费负数

轻静 追问

2022-04-11 09:29

银行存款已增加了

轻静 追问

2022-04-11 09:30

冲未分配应该是借方吧

郭老师 解答

2022-04-11 09:30

借利润分配未分配利润贷银行存款，这个是红冲的。

轻静 追问

2022-04-11 09:38

怎么写分录3？

郭老师 解答

2022-04-11 09:42

借利润分配未分配利润贷银行存款，这个就

轻静 追问

2022-04-11 09:58

老师借管理费贷负的未分配利润可对？因为银行存款是不能动的了

轻静 追问

2022-04-11 10:00

他这种调整不汲及到银行存款的增减，你看可对了？

郭老师 解答

2022-04-11 10:01

不可以的，你是什么原因需要红冲？应该做到预付账款吗？

轻静 追问

2022-04-11 10:03

老师在2021年度A公司代B公司交的税直接借管理费一税费贷银行存款（未挂往来账），但是在2022年时又将从B公司扣回税费，A借银存借负数管理费用这样对吗？因为这是以前会计做的，现在导致管理费用借方成负数在科目余额表中体现了

轻静 追问

2022-04-11 10:03

老师在2021年度A公司代B公司交的税直接借管理费一税费贷银行存款（未挂往来账），但是在2022年时又将从B公司扣回税费，A借银存借负数管理费用这样对吗？因为这是以前会计做的，现在导致管理费用借方成负数在科目余额表中体现了

轻静 追问

2022-04-11 10:04

老师在2021年度A公司代B公司交的税直接借管理费一税费贷银行存款（未挂往来账），但是在2022年时又将从B公司扣回税费，A借银存借负数管理费用这样对吗？因为这是以前会计做的，现在导致管理费用借方成负数在科目余额表中体现了

轻静 追问

2022-04-11 10:05

现在要把管理费调平，记到未分配利润去，等于是冲减未分配利润

郭老师 解答

2022-04-11 10:06

正确的应该是借预付账款贷银行存款吗？
二二年的这个分录不对。

郭老师 解答

2022-04-11 10:06

二一年借管理费用，应交税费贷银行存款应该正确的借预付账款应交税费应交增值税贷银行存款，你在二年直接坐着一个借预付账款贷利润分配未分配利润。