老师，帮我看看，上月银行扣缴税费回单，我做完账应交税金余额在余额，资产负债表是负数，我单位是小规模，没有预交增值税

岁月静好 追问

2022-04-11 09:19

我入的是应交税金这个科
目

东老师 解答

2022-04-11 09:25

你只计提和缴纳了，就应该没有余额呀。

岁月静好 追问

2022-04-11 09:30

计提的是附加税，增值税没有计提

东老师 解答

2022-04-11 09:30

增值税不需要计提呀，就直接缴纳不就行了。

岁月静好 追问

2022-04-11 09:36

我就是这样做的呀，没有计提增值税。所以说为什么是负数

东老师 解答

2022-04-11 09:36

你做收入的时候怎么做的，你交税的时候怎么做的，你发给我看一下。要会计分录

岁月静好 追问

2022-04-11 09:55

上个月有收入，做收入时的凭证，第三张是这个月银行扣款回单   应交税金时做的分录

东老师 解答

2022-04-11 10:02

你交税的时候是已交税金，那你做收入的时候怎么做的

岁月静好 追问

2022-04-11 10:12

做的应交税金  应交增值税  销项税额。

东老师 解答

2022-04-11 10:14

那你交税的时候就也得销项税额，不能以已交税金。