工会支付旅游公司职工疗休养费3000，收取职工工会费120元，会计分录应该怎么写

yangsuu 追问

2022-04-09 16:45

职工活动支出是管理费下的福利费吗？是不是要计提应付职工薪酬下的福利费呢

王超老师 解答

2022-04-09 16:46

不是阿，这个是工会的账阿，不是企业的账的

yangsuu 追问

2022-04-09 16:47

收入工会费是不是冲减每个月按工资总额计提的管理费用下工会经费

yangsuu 追问

2022-04-09 16:48

公司没有设工会，年末一笔缴给上级单位

王超老师 解答

2022-04-09 16:48

你们是非独立核算吗？工会挂在企业账上？

yangsuu 追问

2022-04-09 16:49

疗休养费用公司自己支付

王超老师 解答

2022-04-09 16:51

借：应付职工薪酬---福利费
贷：银行存款
然后
借：银行存款
贷：其他应付款---工会