21年固定资产暂估入账，22年2月结算，比暂估的时候原值多两万，年底已经结账了，1，年度报告还未报出，如何做账？在2月调整原值么，借 固定资产2万 贷 银行存款 2.年报报出不报出是不是都得在2月做这笔分录？只是报表项目不太一样？

鹏鹏考会计 追问

2022-04-08 15:27

21年11月暂估入账的，22年2月比21年暂估入账的多2万，

meizi老师 解答

2022-04-08 15:32

 你好 ； 那你就现在红冲原值 ；到时调整下折旧额   

鹏鹏考会计 追问

2022-04-08 15:38

1.应该补增2万吧？2.分录记在二月，年度报表还用调整吧？

meizi老师 解答

2022-04-08 15:41

 你好 1.     是的。 不调整报表了。 就在22年  4月里面去调整或者是2月调整都可以的   

鹏鹏考会计 追问

2022-04-08 16:22

年报还没报送，这个属于资产负债表日后事项，还没报送年报了，也不需要披露么？

meizi老师 解答

2022-04-08 16:27

 你好 ；      如果你年报 还没有报 ；  这个如果 你现在调整 你可以去披露  或者是 你反结账21年去改下12月里面去改了。 按照修改后的数据来报都可以的  

鹏鹏考会计 追问

2022-04-08 16:34

反结帐，不行，1月份的折旧就对不上了？可以调整报表或者不调整报表可以披露？

meizi老师 解答

2022-04-08 16:40

 你好；      可以的。   那你就  到时22年 调整分录。 同时你 在报表披露下