广州这边的企业，小规模企业在3月底，也就是最后一天代开专票，税务局当天扣了税款，发票日期显示是4月1日，现在申报增值税报表，显示有预缴这笔增值税，但是发票收入又是4月份，怎么申报比较合适

小狮绘 追问

2022-04-08 10:05

开票日期是4月，税款是3月份扣的

venus老师 解答

2022-04-08 11:23

同学你开票是4月1号，3月也不可能扣款，税局大厅都是当天开票当天缴款

小狮绘 追问

2022-04-08 22:49

事实上就是3月最后一天扣款，开票日期是4月1日

venus老师 解答

2022-04-09 09:39

同学你们4月1号开票的，所属期就是4月份的