小规模纳税人去税务局代开的专票，当场交的增值税额是填在增值税纳税申报表中第23行“本期预缴税额”里吗？

Reborn 追问

2022-04-20 16:09

老师，如果本期预缴税款等于应纳税额合计，这样的没问题的吧？

郭老师 解答

2022-04-20 16:11

可以的，没有关系的。

Reborn 追问

2022-04-20 16:12

老师，但是附加税那就变成了负数，这样是对的吗？

郭老师 解答

2022-04-20 16:15

好，这里不用管的，你的附列资料二应该是正确的。

Reborn 追问

2022-04-20 16:18

在附列资料二都是0

郭老师 解答

2022-04-20 16:21

好，那就是正确的，不用管这些。

Reborn 追问

2022-04-20 16:21

老师，但是为啥主表会有数？这样有影响吗？

郭老师 解答

2022-04-20 16:24

你好，主表里面的这个数据是自动的。不影响你交税的。