上年度有一笔凭证 借:其他应付款 贷:银行存款 然后会计记账时银行存款的数，明细账总账都记了,其他应付款明细账记了,总账没记,怎么调整

俏皮的老师 追问

2022-04-07 18:49

没，自己做的手工账，但是是上年度的了，才发现

小雯子老师 解答

2022-04-07 18:53

当时总账和明细账没有核对吗

小雯子老师 解答

2022-04-07 18:54

你要和明细账同步那肯定得调整以前的，不然对不上啊！

俏皮的老师 追问

2022-04-07 18:55

是的，怎么才能调整？

小雯子老师 解答

2022-04-07 19:06

等于后面几个月的和明细账的都对不上，调整前面几个月的其他应付款吧，后面的只需要调整期初数就可以

俏皮的老师 追问

2022-04-07 19:08

要怎么调整呢？做凭证吗？分录怎么写呢？还是直接在账上补记

小雯子老师 解答

2022-04-07 19:11

不需要写凭证。你凭证和明细账都没错的话，只需要调整总账就可以！谢谢

俏皮的老师 追问

2022-04-07 19:21

直接在账上补记吗

俏皮的老师 追问

2022-04-07 19:22

就是直接在今年的账本上加一行吗？因为去年的账本已经封账了

小雯子老师 解答

2022-04-07 21:14

从一月份开始修改下期初和和期末数就可以！谢谢