在年终国税清缴企业所得税时费用占收入的多少百分比呀

优雅的缘分 追问

2017-04-11 16:47

再请问一下本月做了预估成本和预估费用后，本月结转利润时和正常成本和费用一样吗?结转后明细帐上就没有预估成本和预估费用了，以后票据回来又怎样做帐务处理呀

优雅的缘分 追问

2017-04-11 20:49

怎么冲销呀，本月结转利润后就没有余额了，发票回来要冲但不知道怎么做凭证

优雅的缘分 追问

2017-04-12 06:49

老师我是一个初学者，我还是不明白，本月做预估成本和费用时，先做的借:主营业务成本一暂估，贷:应付帐款一暂估;对吗?费用也是做的借:营业费用一暂估，贷:应付帐款一暂估;这样做可以吗?然后把暂估成本和利润都结转本年利润对吗?

优雅的缘分 追问

2017-04-12 06:51

把暂估成本和费用结转本年利润，上面写错了

优雅的缘分 追问

2017-04-12 10:54

取得发票后怎么做凭证冲回呀，教我一下

邹老师 解答

2017-04-11 08:53

你好，具体是什么费用

邹老师 解答

2017-04-11 09:25

你好，这个是没有一个统一比例的

邹老师 解答

2017-04-11 16:58

你好，需要把预估的结转的 
发票回来冲销预估的就是了

邹老师 解答

2017-04-11 21:16

暂估入库 
借；库存商品或原材料    贷；应付账款-暂估 
根据发票冲销暂估 
借；应付账款-暂估   贷；库存商品或原材料 
根据发票入账 
借；库存商品或原材料   应交税费-应交增值税（进项税额）   贷；应付账款等科目

邹老师 解答

2017-04-12 08:36

你好，是的，但是取得发票需要把暂估的冲回的

邹老师 解答

2017-04-12 10:55

根据发票冲销暂估 
借；应付账款-暂估   贷；库存商品或原材料 
根据发票入账 
借；库存商品或原材料   应交税费-应交增值税（进项税额）   贷；应付账款等科目