老师好！一季度利润原本要亏损的，因营业外收入金额大，导致有盈利，报企业所得税季表如何报？是以未加营业外收入前的亏损金额报吗？

双飞雁 追问

2022-04-06 17:58

把营业外收入记到企业所得税季报中的营业收入栏吗？不是所得税报表中的营业收入不包含营业外收入吗？

李霞老师 解答

2022-04-06 18:09

嗯，季度所得最新报表的营业外收入是不包含在那个报表里面的，但是汇算清缴的那个报表里面是包含营业外收入的。

双飞雁 追问

2022-04-06 19:04

我现在是报季度报表，不可以剔除营业外收入再报吗？为什么？

李霞老师 解答

2022-04-06 19:06

季度财务报表利润表里面有营业外收入

李霞老师 解答

2022-04-06 19:06

所得税季度报表里面不体现

双飞雁 追问

2022-04-06 19:15

也就是说我报季度所得税报表时，可以剔除利润表里的营业外收入后再申报？

李霞老师 解答

2022-04-06 19:49

您好，不体现，但是你填写的利润总额里面已经是加上营业外收入以后的金额

双飞雁 追问

2022-04-06 20:35

另:利润表中的期间费用要做为成本体现在所得税季报里吗？

李霞老师 解答

2022-04-06 20:39

不需要的，同学，那个不需要包含在里面

双飞雁 追问

2022-04-06 20:41

好的，谢谢老师的耐心解答！

李霞老师 解答

2022-04-06 21:25

祝您生活愉快感谢五星