借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -420(负数) 贷:应交税费-未交增值税-420(负数)这个8月份已结转了，9月份只结转本期的吧借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -200(负数) 贷:应交税费-未交增值税-200（负数)，只是说到9月份还有620是留抵税额吗？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2015-10-26 18:05

我都有点被你绕晕了，简单问题复杂化了
取得金税盘发票  借；管理费用820  贷；银行存款820
假如是一次性抵扣就  借；应交税费-应交增值 820  贷；管理费用 820
假如你填写是分期抵扣的，按抵扣的金额借；应交税费-应交增值  贷；管理费用
就是这样，跟你收入没有关系

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