老师，我们购进货物，已经入账抵扣了。发现商品质量有问题，又退回了，钱也退了。对方开具红字发票了。我想问下，进项税我是做进项税额转出是吗？

文静的花瓣 追问

2022-04-05 15:28

好的，谢谢老师。老师，还请教您一个问题。本年利润转利润分配这笔分录，是年底才做吗？

郭老师 解答

2022-04-05 15:33

年末月末都可以
一般年末做就可以

文静的花瓣 追问

2022-04-05 15:37

谢谢老师，如果年末做，季度填写增长负债表的时候。未分配利润就填写本年利润的余额是吗？

郭老师 解答

2022-04-05 15:40

不是的
填写未分配利润期初加本利润余额

文静的花瓣 追问

2022-04-05 15:45

好的老师明白了。利润表中利润总额在扣除了所得税费用，就等于本年利润的余额了是吧？

郭老师 解答

2022-04-05 15:45

对的
是这么理解的