我的问题：由于这个在建工程项目款之前是由本级财政国库直接支付给销售方，然后下属单位直接入账借：在建工程 贷：财政拨款收入，今年开始本级财政直接把此工程专项资金拨到主管单位的专户，直接在此专户支付给销售方，考虑到这工程能前后衔接完整反应在一套账内，主管单位收到和支出这工程款时，借贷银行存款，借贷其他应付款，然后自制了一张盖有公章的转账通知书给下属单位入账，下属单位就用这张转账通知书、发票、合同相关附件做账，借：在建工程、贷：财政拨款收入。我的想法是这样的，老师，这样操作会有问题吗？

炙热的蜡烛 追问

2022-04-02 17:01

主管单位是行政单位，下属单位是事业单位      因为此工程的业主是下属单位，属于其业务范围，合同发票开的都是下属单位，只是现在本级财政把此工程的专项资金转拨到主管单位的帐户，由主管单位汇款给销售方

炙热的蜡烛 追问

2022-04-02 17:07

嗯嗯，发票是开给下属单位，主管单位就是充当转拨财政款的角色，收支入账就用往来款来出入数就行了嗯

朴老师 解答

2022-04-02 17:10

同学你好
对的
这样就可以了

炙热的蜡烛 追问

2022-04-02 17:54

主管单位在支付给销售方工程款时我就计入其他应付款，老师，您觉得用不用把开给下属单位的发票复印件作为其原始凭证附上，这样会不会比较好呢

朴老师 解答

2022-04-02 18:14

这个不用

是各自独立核算的不是吗

炙热的蜡烛 追问

2022-04-02 18:46

那直接把汇出的银行回单作为原始凭证就行嗯

朴老师 解答

2022-04-02 18:55

嗯
这个反正是可以收回来的用回单就可以