请问一下去年采购方开的发票30000，我们付了2万，还有1万未付，但是由于不再合作，今年他们冲红了之前的发票，重新开了一个2万6的发票，我们付了6千，结完款了，这个应该怎么做分录呀？？

请问一下去年采购方开的发票30000，我们付了2万，还有1万未付，但是由于不再合作，今年他们冲红了之前的发票，重新开了一个2万6的发票，我们付了6千，结完款了，这个应该怎么做分录呀？

答： 你好同学，收到红字发票，冲销去年的分录，涉及损益的通过“以前年底损益调整”科目过度一下，然后比照蓝字发票，从新入账。

请问一下去年采购方开的发票30000，我们付了2万，还有1万未付，但是由于不再合作，今年他们冲红了之前的发票，重新开了一个2万6的发票，我们付了6千，结完款了，这个应该怎么做分录呀？？

答： 你好，当时去年的分录怎么做的？

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000