去年收到一笔发票，因对方未交税，这些发票税务局不让我们入账 我这怎么做会计分录

郭老师 解答

2022-04-01 11:38

你好，当时分录是怎么做的？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-01 15:37

当时是借库存商品   应交税费-进项税额  贷：应付账款

郭老师 解答

2022-04-01 15:46

借应付账款
贷库存商品
应交税费应交增值税进项转出。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-01 16:32

这我知道  是不是还要调整以前年度损益

郭老师 解答

2022-04-01 16:36

结转了成本吗？如果结转了的话，借库存商品贷，以前年度损益调整。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-01 17:35

你帮我看下，我说的那种情况，是不是要做这些分录

郭老师 解答

2022-04-01 17:36

第一个这个是正确的，第二个你补了所得税吗？实际有缴纳吗？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-04-01 17:57

结转了成本，所得税缴纳了

郭老师 解答

2022-04-01 17:58

可以的，可以这么做的。