麻烦老师回答一下！商贸公司，公司主营粮油食品批发，1.垫付零售门店费用，是不是应该借其他业务成本（xx明细）贷银行存款，厂家报回费用时不直接打款，是分批核销应付账款，这个账应该怎么做？

小幸福✊ 追问

2022-03-31 21:42

分批核销应付账款是厂家直接给我们冲减应付，相当于我们也不用支付钱给厂家，所以不知道这笔分录该怎么做。

小宝老师 解答

2022-03-31 21:44

你是应收对方的钱？然后和应付冲销

小幸福✊ 追问

2022-03-31 21:46

我们先垫付给门店，然后厂家给分批给我们核销应付厂家的货款。

小宝老师 解答

2022-03-31 21:48

你看我理解对不，你咱们用会计科目来说下，
你账上，有应付账款-厂家，还有应收账款-厂家的款？

小幸福✊ 追问

2022-03-31 21:52

我刚说的第一笔账如果不做为其他业务成本，借其他应收款，代厂家垫付，贷银行，这样的话就有应付账款厂家，其他应收款厂家，那就体现不了费用了。

小宝老师 解答

2022-03-31 21:55

根据我的理解，我觉得冲销，一定是应收和应付冲销，涉及的费用先入账，然后钱回来在冲销费用？

小幸福✊ 追问

2022-03-31 21:57

好的，谢谢老师！

小宝老师 解答

2022-03-31 22:01

嗯呢，期待您的好评，加油加油