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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2022-03-31 18:45

你好，补交以前年度的社保
计提的时候，借：以前年度损益调整—管理费用等科目 ，贷：应付职工薪酬—社保
缴纳的时候，借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 

iris` 追问

2022-03-31 19:30

老师，这个借 以前年度损益调整  是单位缴纳的那一部分吗？

邹老师 解答

2022-03-31 19:31

你好，是的，是这样的

iris` 追问

2022-03-31 19:32

你好这个以前年度损益调整最后要转到利润分配，未分配利润吗

邹老师 解答

2022-03-31 19:33

你好，以前年度损益调整，是需要结转到   利润分配—未分配利润  的

iris` 追问

2022-03-31 19:35

是这样吗老师

邹老师 解答

2022-03-31 19:36

你好，是的，是这样的

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你好，补交以前年度的社保 计提的时候，借：以前年度损益调整—管理费用等科目 ，贷：应付职工薪酬—社保 缴纳的时候，借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 
2022-03-31 18:45:23
你好，你是说你缴纳了，但是没有计提，现在要补充计提，是吗？
2023-05-15 17:12:59
首先，你需要记住，缴纳以前年度缓缴的社保费是一项费用，所以在分录中，应该借记“应付职工薪酬”或者“管理费用”，然后贷记“银行存款”。具体的分录应该是这样的：
2023-07-20 14:27:37
同学，你好 那你现在是缴纳了吗？？包括滞纳金也交了吗？
2025-03-05 14:11:40
你这个要调整的差额大吗
2022-02-11 11:17:35
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