应交税费怎么结转做平

娟🍀 追问

2022-03-30 19:03

是的，一般纳税人

郭老师 解答

2022-03-30 19:04

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。

娟🍀 追问

2022-03-30 20:28

看的有点糊涂

郭老师 解答

2022-03-30 20:31

第一个结转销项到转出未交增值税，第二个结转进项到转出未交增值税，这两部都是看销项和进项的发生额。

郭老师 解答

2022-03-30 20:32

三个是结转需要缴纳的增值税。