老师您好，月末结转税金，如果本月借应交税费——应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-进项税，借，应交税费-销项，贷应交税费——应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-进项税，月末有未交增值税余额，对吗，还要结转到哪里去？

Lili 追问

2023-01-29 13:25

老师您好，我们是进项多，销项少，进项有余额。

郭老师 解答

2023-01-29 13:29

你好，那就剩下的不用做的，做完了，这上面两个就可以的转出未交增值税，在借方用余额表示留底。

Lili 追问

2023-01-29 14:30

老师那我做的分录对吗？

郭老师 解答

2023-01-29 14:30

你好，你做的分录是正确的。

Lili 追问

2023-01-29 14:48

老师您好，如果本月有应交税费待认证进项税额，如果本月使用，如何写分录？

郭老师 解答

2023-01-29 14:52

借应交税费应交增值税进项
贷应交税费待认证

Lili 追问

2023-01-29 16:05

老师要是抵销的时候再把进项税转到借应交税费——应交增值税-转出未交增值税这吗？

郭老师 解答

2023-01-29 16:09

对的，是的，是这么做的。