老师您好，应交税费后面月底要结转？

啊玉 追问

2020-06-20 12:15

一般纳税人

啊玉 追问

2020-06-20 12:15

那如果小规模也有呢

小云老师 解答

2020-06-20 12:35

小规模不结转，一般纳税人借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷:应交税费-未交增值税

啊玉 追问

2020-06-20 12:36

老师如果小规模纳税人，一个季度开票额度是限制30万，那如果这个季度有张冲销上季度的8000元，是不是可以扣掉啊

啊玉 追问

2020-06-20 12:37

那小规模直接做成本里是吧

小云老师 解答

2020-06-20 12:47

是的，有作废红冲的可以减掉

小云老师 解答

2020-06-20 12:48

小规模平时直接做了应交税费，月底不用结转

啊玉 追问

2020-06-20 12:49

那意思是说如果是30万扣掉8000还是可以在开8000的票是吧

小云老师 解答

2020-06-20 13:27

是的，总数不超过30万就可以